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12 日夜间,深交所向乐视网发出重组问询函,要求乐视网补充披露本次交易评估增值率、市盈率水平合理性。根据乐视网的公告,包括张艺谋、郭敬明、黄晓明、孙俪等明星此前低价入股也被深交所问询。

深交所在问询函中称,乐视影业近年来增幅较大,由 2013 年的 15.5 亿元增加至本次收购的 98 亿元。乐视影业 2014、2015 年度扣除标的公司 2014、2015 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别为 6444 万元和 1.36 亿元,2016 年度、2017 年度、2018 年度承诺利润分别不低于 5.2 亿元、7.3 亿元、10.4 亿元,业绩承诺金额均远高于报告期水平。

因此,深交所要求乐视网结合近期市场可比交易、同行业可比上市公司情况,补充披露本次交易评估增值率、市盈率水平的合理性。同时,需要结合公司目前经营业绩、业务拓展情况、核心竞争力及可持续性、市场可比交易的业绩预测情况对比等,补充披露本次交易业绩承诺金额的可持续性。

2014 年、2015 年,乐视影业引入了众多制片人、导演、演员(包括张艺谋、郭敬明、黄晓明、孙红雷、李小璐、孙俪、冯绍峰、刘涛等),其获取标的公司股份的价格相较于本次收购价格较低,深交所要求乐视网说明,乐视影业与这些制片人、导演、演员是否签订了业绩承诺或补偿协议,是否有竞业禁止或者其它合作安排。深交所还要求补充披露乐视影业报告期内的各项业务收入、成本率以、毛利率,以及主要资产、负债明晰和金额。

同样也在昨日晚间,万达院线发布公告称,在拟收购万达影视 100% 股权交易之前,万达影视以自身为主体对青岛影投和互爱互动进行了整合,整合方式为万达影视收购青岛影投以及互爱互动 100% 的股权。

互爱互动目前已发行了多款网络游戏产品,其中包括《胡莱三国》、《斩仙》、《焚天》、《龙破九天》等多款网页游戏,及《全民斩仙》、《新神曲》、《火柴人联盟》、《中超风云》等多款移动网络游戏。公告显示,互爱互动 2015 年收入 3.345 亿,净利润 1.4225 亿。

万达影视以现金方式收购互爱互动 14.87% 股权,同时互爱科技以其持有的互爱互动余下 85.13% 股权对万达影视进行增资。 本次拟向互爱 (北京) 科技股份有限公司发行约 2944.9 万股,按照每股 74.84 元价格合算,互爱互动的整体估值近 26 亿人民币。

值得注意的是,昨日晚间,西藏旅游收到了上海证券交易所下发的《关于对西藏旅游股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 (草案) 信息披露的二次问询函》。

注意 “二次问询”,2016 年 2 月 5 日,西藏旅游公布了重大资产重组方案:拟以 110 亿元作价收购拉卡拉 100% 股权。3 月即收到上交所的问询函,上交所就并购交易是否构成借壳、拉卡拉业务模式、支付行业发展现状及风险、支付牌照到期等诸多方面进行问讯。